Consejo Tributario del IRS 2018-143SP, 13 de septiembre de 2018
Los jubilados deben hacer una revisi車n de su cheque de pago mediante el uso de la Calculadora de Retenci車n, disponible en IRS.gov, para asegurarse de que pagan impuestos suficientes durante el a?o. La Ley de Empleos y Reducci車n de Impuestos, TCJA, promulgada en diciembre de 2017, modific車 la forma en que se calcula el impuesto para la mayor赤a de los contribuyentes, incluyendo los jubilados.
Debido a este cambio en la ley, los jubilados que reciben una pensi車n mensual o un cheque de inversi車n quiz芍s necesiten aumentar o disminuir el monto del impuesto que pagan durante el a?o. La forma m芍s f芍cil de hacerlo es usar la Calculadora de Retenci車n o leer la Publicaci車n 505, Retenci車n de impuestos e impuestos estimados (en ingl谷s). Aunque est芍 dise?ada principalmente para los empleados que reciben salarios, esta herramienta en l赤nea tambi谷n puede ayudar a quienes reciben pagos programados de pensi車n o inversi車n, generalmente mensualmente o trimestralmente.
Los contribuyentes que no eligen que se retengan impuestos de sus ingresos deben hacer pagos de impuestos estimados. Este ingreso incluye los ingresos de pensiones e inversiones, y la parte tributable de los beneficios del Seguro Social. Los pagos de impuestos estimados se deben efectuar trimestralmente. Las fechas de vencimiento restantes para los pagos de 2018 son el 17 de septiembre de 2018 y el 15 de enero de 2019. Los contribuyentes pueden pagar sus impuestos en cualquier momento durante el a?o siempre que indiquen el a?o tributario y d車nde aplicar el pago. Para explorar todas las opciones de pago del IRS deben visitar IRS.gov/pagos.
A continuaci車n, algunas cosas que los jubilados deben saber acerca de su retenci車n y el uso de la calculadora:
- Al igual que los empleados, los jubilados pueden usar la calculadora para estimar sus ingresos totales, deducciones y cr谷ditos tributarios para el 2018.
- Al usar la Calculadora de Retenci車n, los jubilados deben tratar su pensi車n como un ingreso de un trabajo e incluir:
- El monto bruto de cada pago
- Con qu谷 frecuencia reciben un pago, como mensual o trimestral
- La cantidad de impuestos retenidos hasta el momento, este a?o
- Antes de ingresar a la calculadora, los usuarios deben tener una copia de su declaraci車n de impuestos del a?o pasado. Adem芍s, conocer o tener un registro del total del impuesto federal retenido en lo que va del a?o har芍 que los resultados de la herramienta sean m芍s precisos.
- A base de las respuestas de los contribuyentes, la Calculadora de Retenci車n recomendar芍 el n迆mero de exenciones que el beneficiario de la pensi車n deber芍 reclamar. Si el n迆mero es diferente al n迆mero que reclama ahora, debe completar un nuevo formulario de retenci車n. Si reclama cero subsidios y esto a迆n no cubre su factura esperada de impuestos, la herramienta recomendar芍 pedirle a su prestatario que retenga un monto adicional fijo de cada pago de pensi車n.
- Los beneficiarios de pensi車n pueden efectuar un cambio de retenci車n al llenar el Formulario W-4P y entreg芍rselo a su prestatario. El IRS insta a los jubilados a enviar los Formularios W-4P a sus pagadores tan pronto como puedan. Esto da tiempo a los pagadores para aplicar los cambios de retenci車n a tantos pagos como sea posible este a?o.
- Debido al tiempo limitado que queda en 2018, es posible que algunos jubilados no puedan cubrir adecuadamente su obligaci車n tributaria esperada mediante la retenci車n. En ese caso, un contribuyente podr赤a realizar un pago de impuestos estimado o adicional directamente al IRS.
M芍s informaci車n:
- Publicaci車n 505, Retenci車n de impuestos y pagos estimados (en ingl谷s)
- Reforma Tributaria